内部反洗钱制度体系中的:政策、程序和措施

反洗钱和反恐怖融资的制度要素中有“五大支柱”和“三道防线”,其中第一个“支柱”是:包括内部政策、程序和控制措施的反洗钱制度系统体系,其对应也是“三道防线”中的第一道防线,业务部门。所以建立机构内部的反洗钱制度体系是反洗钱和反恐怖融资的最重要的部分,是整个机构反洗钱制度的基础。

在一个健全的反洗钱和反恐怖融资的制度体系中,政策、程序和措施这三项内容的设计必须要缓释机构已识别的反洗钱和反恐怖融资风险,还应考虑到机构必须遵守的反洗钱和反恐怖融资的法律法规。除此之外,针对于不同的机构,这三项内容的设计还反应出不同机构的风险偏好。所以在不同机构中的反洗钱政策体系会有相似的内容,也会有各机构独特的内容,这反应了各机构面对的洗钱和恐怖融资风险和他们自身的风险偏好。

一个机构内部发的反洗钱制度体系中包含三个主要的模块,分别是政策、程序和措施,他们在体系中处于不同的层级,有着自己的的作用,共同构成一个合理完善的体系。

政策 

  • 在全机构内发布的统一、清晰、简洁的高级别声明(确定自上而 下的基调)。
  • 经高级管理层或董事会批准。
  • 反映整个机构利益相关者的高级别职责。

程序

  • 将反洗钱 / 反恐融资政策转化为可为大家所接受且切实可行的做 法,为利益相关者分配职责。
  • 可在金融机构的业务(非执行)层级建立。指导机构如何达成 目标。
  • 比反洗钱政策更为详尽。
  • 定期审查和更新。

控制措施

  • 金融机构为确保反洗钱 / 反恐融资制度按预期在预设参数范围内 运作而采取的内部技术或工具。
  • 提示可能需要审查的潜在异常情况或偏离正常政策的情况。
  • 包括管理层报告、自动审查系统或动用多个审查方。

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作者:锅哥不姓郭

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