欧盟反洗钱指令

之前说过反洗钱领域的两个组织,一个是国际上最重要的反洗钱和反恐怖融资的组织金融行动特别工作组,也就是FATF,另一个是在银行领域推动监管制度建设的“巴塞尔委员会”。这两个组织虽然都会针对反洗钱和反恐怖融资制定相关的制度指导建议,但这两个组织的规定却都不具有真正的法律效力。

那今天说的欧洲联盟就不一样了,欧盟作为“国家共同体”的独特性之使得其与其他的国际组织有着本质上的区别,欧盟可以制定具有法律效应的措施,甚至这些措施都不需要经过欧盟成员国的一会批准。所以相比于FATF和“巴塞尔委员会”,欧盟制定的反洗钱和反恐怖融资的相关法令,具有更强的强制性。

欧盟在反洗钱和反恐怖融资方面,一共对其成员国下达了4次指令,每一次的指令都是与时俱进,适应当时的反洗钱和反恐怖融资的时代情况,对之前的指令进行了补充和修正。

欧盟第1号指令

第1号指令是欧盟在1991年颁布的,是“欧盟关于防止利用金融系统进行洗钱”的第一号指令。该指令要求欧盟各国通过立法防止国内的金融系统被洗钱所利用。

在第一号指令中,所提到的洗钱上游犯罪仅仅包含《维也纳公约》定义的毒品走私犯罪。

欧盟第2号指令

第2号指令是在2001年颁布的,该指令要求各成员国在辖内实施更为严格的反洗钱控制措施。

第2号指令在1号指令的基础上有了很多的扩展:

  • 将洗钱的上游犯罪的范围进行扩展,除了毒品和走私以外,将洗钱的上游犯罪扩展到了还涉及包括违背欧洲共同体金融利益的腐败和诈骗犯罪在内的一切 重罪。
  • 扩展了反洗钱法律的适用范围,明确将货币兑换机构和汇款机构纳入到反洗钱的监管范围
  • 明确反洗钱犯罪中的“明知”条件可以从客观事实推断得出。这使得洗钱罪认定标准更为客观和可执行。
  • 该指令对洗钱进行了更为准确的定义。
  • 扩宽了需要接受监管的行业与职业的范围。

欧盟第3号指令

该指令是在2005年FATF修订的40条建议的基础上制定和颁布的。在2号指令的基础上对于反洗钱和反恐怖融资的法律制度进行了进一步扩充。主要体现在这几个方面:

  • 将“洗钱”和“恐怖融资活动”定义为两个不同的犯罪。
  • 将客户身份识别以及可疑交易报告义务扩展至信托和公司服务提供商、人寿保险中介以及商 品现金交易额超过 15,000 欧元的经销商。
  • 详细规定了用于客户尽职调查的以风险为本的方法。
  • 对报告可疑洗钱活动或恐怖融资活动的员工进行保护。
  • 规定成员国必须保留有关可疑交易报告的使用及其结果的全面统计数据,如:创建的可疑活

    动报告数量;对这些报告的跟进情况;每年调查的案件数量,起诉和判决的人员数量。

  • 要求所有金融机构识别并验证所有由法律实体或个人持有的账户的“受益所有人”。“受益

    所有人”指对某法律实体或法人拥有 25% 以上的直接或间接控制权的自然人。

欧盟4号指令

第4号指令是2015年颁布的。该指令是整合了全部的前面颁布的1,2,3号指令的内容,并做了更为系统性的整理和要求。整理上而言,要各种管控的要求都更为严格。在欧盟第4号指令颁布之后,则1,2,3号指令被废除,欧盟各国只需要遵守第4号指令就行了。

欧盟的反洗钱指令,相比于涉及范围更广的FATF和“巴塞尔委员会”,虽然仅仅规范了欧盟的成员国,但因为其具有“国家共同体”的特点,颁布的法令具有法律效益,所以对整个世界的反洗钱和反恐怖融资的推动反而有着更为重要的意义。

END

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作者:锅哥不姓郭

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